Optymalizacja podatkowa, to nic innego niż zastosowanie u przedsiębiorcy odpowiednich rozwiązań, w celu maksymalizacji zysków w sposób zgodny z prawem. Pozwala na to między innymi redukcja zobowiązań podatkowych, czy optymalizacja kosztów.
Jak działa optymalizacja podatkowa w firmie
Optymalizacja podatkowa w każdym przedsiębiorstwie rozpoczyna się od analizy, danej firmy, w szczególności pod względem jej:
w.przybyla@przybylaw.pl
+48 503 840 011
- Przychodów
- Kosztów
- Formy opodatkowania
- Ilości zatrudnionych pracowników
Po przeprowadzeniu dokładnej analizy, przeprowadza się spekulacje, w oparciu o inne formy opodatkowania czy prowadzenia działalności gospodarczej, aby w efekcie otrzymać jak największą oszczędność w firmie, przedsiębiorcy często nie wiedzą, jakie są formy opodatkowania, które mogą wybrać albo co jest albo nie jest kosztem uzyskania przychodu.
Optymalizacja podatkowa a unikanie opodatkowania
Jakie są różnice między optymalizacją podatkową a unikaniem opodatkowania?
- optymalizacja podatkowa, jest w pełni legalna i polega jedynie na obniżeniu zobowiązań podatkowych w firmie, w oparciu o przepisy podatkowe, korzystając przy tym przykładowo z ulg czy zmiany formy opodatkowania lub prowadzenia działalności.
- Unikanie opodatkowania, może polegać na działaniach, które na pierwszy rzut oka pozostają w zgodności z przepisami podatkowymi, które stanowią fikcję wystrzyżoną jedynie w celu obniżenia zobowiązań podatkowych, lub nawet nielegalne działania takie jak ukrywanie dochodów, czy fałszowanie kosztów
Legalne sposoby na zmniejszenie podatków
Skoro znamy już odpowiedź na pytanie „czy optymalizacja podatkowa jest legalna?” warto zastanowić się jakie są najpopularniejsze techniki optymalizacji podatkowej w Polsce, a są nimi:
- Zmiana formy opodatkowania na tę najbardziej korzystną
- Zmiana formy prowadzenia działalności, np. z jednoosobowej działalności na spółkę
- Optymalizacja kosztów
- Zastosowanie ulg podatkowych przewidzianych przez przepisy podatkowe
- Planowanie podatkowe
Poprzez zastosowanie tych mechanizmów niemalże w każdej firmie możliwe jest uzyskanie korzyści finansowych.
Kiedy warto zastosować optymalizację podatkową
Optymalizacja podatkowa, nie zawsze może przynieść wielkie korzyści, jeżeli prowadzimy firmę, która osiąga dość niskie przychody, bez perspektywy ich zwiększenia. W przypadku, w którym nasza firma będzie zwiększać przychody, lub kiedy już mamy firmę, która ma wysokie przychody, optymalizacja podatkowa, przyniesie nam największe korzyści. Warto jednak pamiętać, że każda korzyść to korzyść, w związku z czym optymalizacja podatkowa, której częścią będzie planowanie podatkowe, pozwoli nam na zwiększenie korzyści nawet jeżeli na ten moment osiągamy niskie przychody.
Czy optymalizacja podatkowa może prowadzić do kontroli skarbowej?
W niektórych przypadkach optymalizacja podatkowa, będzie niosła za sobą ryzyko kontroli podatkowej. O tyle o ile przekształcenie JDG w spółkę z o.o., raczej nie zaciekawi organów, to skorzystanie z ulgi IP BOX czy B+R, niemalże zawsze wiąże się z kontrolą podatkową, która weryfikuje, zasadność skorzystania z tych ulg. Dobrze wykonana optymalizacja podatkowa, za którą stoi doświadczony profesjonalista, nawet w przypadku wystąpienia kontroli podatkowej, nie powinna nieść za sobą żadnych negatywnych konsekwencji dla firmy, ponieważ zostanie ona dokonana w oparciu o przepisy podatkowe i zgodnie z literą prawa.
Podsumowanie
Optymalizacja podatkowa jest niczym innym niż zwiększenie zysków w firmie, poprzez zmniejszenie obciążeń podatkowych. Z optymalizacji podatkowej skorzysta każda firma, niemniej jednak największe korzyści zyskają te które osiągają większe przychody.
